Книга учета денежных средств. Форма № КО-5

Данная книга предназначена для организаций с множеством подразделений, которые обслуживают центральные кассы. При помощи этого документа кассиром центральной кассы осуществляется учет выдаваемых средств доверенным лицам и кассирам иных подразделений, ведется учет возврата кассовых документов, сопровождающих произведенные операции, и наличных денег.

Образец книги учета денежных средств

Ведение книги

Перед началом рабочего дня старший кассир осуществляет выдачу наличных денежных средств, которые нужны для расходных операций подразделения. Деньги выдают доверенным лицам только под роспись в учетной книге.

В конце работы оставшаяся сумма наличных денег сдается кассирам-раздатчикам под роспись и отчет по форме № КО-5.

В случаях, когда денежные средства выдают как аванс для оплаты труда, кассир должен отчитаться для их выплаты за определенный период, который указывают в платежных ведомостях. До истечения данного периода кассир-раздатчик должен ежедневно сдавать в кассу организации оставшиеся денежные средства, которые не были выданы по платежным ведомостям.

Средства сдают в сумках и других упаковках, опечатанных кассиром, под расписку главному кассиру, указывая объявленную сумму.

  Скачать бланк книги учета денежных средств. Форма № КО-5 (Размер: 156,5 KiB | Скачиваний: 772)

Поделитесь с коллегами:



  • Рубрики: Кассовые документы.